הפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190: הדרך להגדיל את הפנסיה משמעותית

מסלול חיסכון זה מאפשר לחוסכים שהגיעו לגיל 60 משיכה חד פעמית של הכסף במיסוי מופחת או הוספתו לקצבה החודשית בפטור מלא ממס. עם זאת, חשוב מאוד להכיר את האותיות הקטנות, על מנת לראות אם ההשקעה מתאימה לכם

יודעים מה תהיה הקצבה שלכם בפרישה? אם אתם מעל גיל 45, כדאי מאוד לדעת, וגם לדעת אם היא תספיק לכם כדי לחיות ברווחה בגיל השלישי. ואם אתם מגדלים שלא, יש מה לעשות: באמצעות תיקון 190 לפקודת מס הכנסה העניק המחוקק לחוסכים תמריצי מס משמעותיים להגדלת החיסכון לגיל השלישי, לצבירת כספים נוספים ולהגדלת הקצבה החודשית. כך ניתן להגדיל את הפנסיה שלכם בכמה צעדים פשוטים:

הטבות מס לקופות גמל על פי תיקון 190

בישראל, רווחים מהשקעות הוניות שונות, בכלל זה השקעות כספים בבורסה, חייבות במס רווחי הון בגובה 25% על הרווח הריאלי. על מנת לעודד חוסכים לחסוך לטווח ארוך ולהגדיל את הכספים שיעמדו לרשותם בעת פרישה, השקעה באמצעות קופת גמל לפי תיקון 190 נהנית מהטבות מס משמעותיות, שהן למעשה כסף שהמדינה נותנת לכם. אם משכתם בגיל השלישי את הכסף כסכום חד פעמי, הרווחים ימוסו במס רווחי הון מופחת של 15% מהרווח הנומינלי בלבד. אם החלטתם בסופו של דבר לא למשוך את הכסף בבת אחת, אלא לצרפו לקצבת הפנסיה החודשית, הסכום יהיה פטור ממס לחלוטין. לכן, אם יש לכם חיסכון בבנק שאתם מיעדים אותו לפרישה, הוא ייתן לכם הרבה יותר כסף ביד בסוף הדרך, אם הוא יושקע בקופת גמל להשקעה לפי תיקון 190.

מהן האותיות הקטנות בתיקון 190?

נשמע טוב? חשוב אבל גם להכיר את האותיות הקטנות על מנת לדעת אם קופת גמל להשקעה לפי תיקון 190 היא המכשיר הנכון לכם: ראשית, כאשר המדינה נותנת הטבת המס, לצד זה מגיעות גם הגבלות שונות. כך, על מנת להינות מההטבה צריך למשוך את הכספים מגיל 60 ומעלה. אם אתם זקוקים לכסף לפני גיל 60, הוא יהיה נזיל, אבל תשלמו מס רווחי הון בשיעור הרגיל.

בנוסף, על מנת ליהנות מהטבת מס רווח ההון המופחת במשיכה חד פעמית, אתם צרכים שתהיה לכם קצבה חודשית בסך של לא פחות מכ-4,500 שקל מקרן פנסיה או מביטוח מנהלים. זהו תנאי קריטי, כיוון שאם אין לכם קצבה בגובה כזה, לא תוכלו למשוך את הכסף מקופת הגמל במשיכה חד פעמית כלל, אלא תצטרכו להוסיפו לקצבה החודשית. לכן, אם אתם מעוניינים לנצל את תיקון 190 על מנת להינות מהטבת המס במשיכה חד פעמית לאחר גיל 60, ואין לכם קצבה חודשית ממכשירי הפנסיה של 4,500 ש"ח, אל תבחרו במסלול זה.

נקודה נוספת שחשוב מאוד להיות ערים לה הוא שניתן לקבל הטבות מס בעת ההפקדה עד תקרה של כ-35 אלף ש"ח בכל שנה. אם מנצלים את הטבות המס בעת ההפקדה, לא יינתנו על סכום זה ועל הרווחים המיוחסים לו, הטבות מס נוספות לאחר גיל 60.